Souscrire une assurance vie avant vos 70 ans vous donne accès, à vous et aux bénéficiaires du contrat, à des avantages fiscaux intéressants. Comment l’assurance vie constitue-t-elle un outil de gestion et de transmission de patrimoine efficace ? Et en quoi l’assurance vie Luxembourg est-elle si différente et intéressante ?
Assurance vie : un outil de gestion patrimoniale
Diversifier ses placements reste l’une des méthodes les plus fiables pour voir son épargne croître et bâtir un patrimoine solide. Parmi les solutions existantes, le contrat d’assurance vie, et plus encore l’assurance vie luxembourg, s’impose comme un choix de prédilection pour préparer sa retraite dans les meilleures conditions.
Dans la pratique, l’adhérent à un contrat d’assurance vie effectue des versements, que ce soit régulièrement ou en une fois. En échange, l’assureur s’engage à verser un capital ou une rente à l’échéance du contrat, si l’assuré est toujours en vie.
Deux scénarios sont à envisager : si l’assuré est en vie à la fin du contrat, il récupère le capital constitué, majoré des intérêts. S’il décède, ce patrimoine passe aux bénéficiaires, choisis librement lors de la souscription.
L’assurance vie et la transmission de patrimoine
Les contrats d’assurance vie profitent d’un cadre fiscal particulièrement avantageux. Dans certaines situations, il est même possible de transmettre son patrimoine sans droits de succession, ce qui simplifie grandement la démarche pour les bénéficiaires.
L’assurance vie s’inscrit ainsi dans une logique de protection familiale à long terme. Il n’existe aucune limite au nombre de contrats luxembourgeois qu’un assuré peut ouvrir, et la liberté dans la désignation des bénéficiaires est totale.
Cette désignation s’effectue via la clause bénéficiaire. L’assuré peut opter pour ses héritiers, des proches, ou toute autre personne, avec ou sans lien de parenté. Même les enfants à naître peuvent être mentionnés dans cette clause.
Les exonérations de droits de succession en cas de décès
L’assurance vie se révèle particulièrement efficace pour transmettre un capital : en cas de décès du souscripteur, les bénéficiaires touchent aisément la somme prévue. Si le conjoint ou le partenaire pacsé a été désigné, la transmission se fait sans aucun droit de succession à acquitter.
Dans les autres cas, par exemple si le bénéficiaire n’est ni le conjoint survivant ni le partenaire pacsé, des abattements fiscaux s’appliquent. Plusieurs critères déterminent ces avantages :
- La date à laquelle les versements ont été effectués, avant ou après les 70 ans du souscripteur.
- La souscription du contrat avant ou après le 1er janvier 1998.
- La date des primes versées, en particulier avant ou après le 13 octobre 1998.
Les particularités de l’assurance-vie luxembourgeoise
Pourquoi tant de Français s’orientent-ils vers un contrat d’assurance vie au Luxembourg ? La réponse tient en un mot : neutralité fiscale. Le Luxembourg ne perçoit aucun impôt sur vos versements ni sur les plus-values réalisées, que ce soit lors d’un rachat ou à l’échéance du contrat.
Il en va de même pour le capital transmis aux bénéficiaires. Certains s’interrogent : « Suis-je totalement exonéré d’impôt en souscrivant au Luxembourg, par exemple avec Haussmann Patrimoine ? » Pas tout à fait : la fiscalité du pays de résidence s’applique, ni plus, ni moins.
Un résident fiscal français peut donc ouvrir un contrat luxembourgeois et choisir une fiscalité de droit français ou luxembourgeois. Les contrats s’adaptent ainsi au cadre fiscal du pays d’habitation. Alors, pourquoi opter pour le Luxembourg si la fiscalité reste comparable à celle de la France ?
Les avantages de l’assurance-vie au Luxembourg
En cas de faillite de l’assureur, les contrats luxembourgeois protègent les avoirs de l’assuré avec davantage de garanties. La Loi Sapin 2 ne s’y applique pas, et ces contrats conviennent à la fois aux résidents et non-résidents.
Au-delà de la fiscalité, ces contrats s’appuient sur des gestionnaires chevronnés et des actifs performants tels que ceux proposés par Lombard International Assurance, Cardif ou Bâloise. Les rendements affichés sont souvent plus attractifs qu’en France, tandis que les frais de gestion s’avèrent généralement plus modérés. Les atouts ne s’arrêtent pas là : flexibilité, sécurité et accès à une gestion financière haut de gamme font du Luxembourg un acteur de référence pour ceux qui souhaitent transmettre leur patrimoine avec sérénité.